基金进行利润分配时,会导致( )。A.基金份额净值上升 B.基金份额净值下降C.分配前后价值不变 D.分配后价值变小

作者: rantiku 人气: - 评论: 0
问题 基金进行利润分配时,会导致( )。 A.基金份额净值上升 B.基金份额净值下降 C.分配前后价值不变 D.分配后价值变小
选项
答案 BC
解析 【考点提示】本题考査基金利润分配对基金份额净值的影响。 【精讲】基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降。例如,一只基金在分配 前的份额净值是1. 23元,假设每份基金分配0. 05元,在进行分配后基金的母额净值将 会下降到1.18元。尽管基金的份额净值下降了,并不意味着投资者有投资损失。假设 一个基金投资者在该基金中拥有1 000份的基金投资,分配前该投资者在该基金中的投 资价值为1 230元(=1 000 x 1. 23),分配后该投资者获得了 50元(=1 000 x0. 05) 的现金分红,其在该基金上的投资价值为1 180元(=1 000 x1. 18),与现金分红合计 仍为1 230元,因此分配前后的价值不变。本题最佳答案为BC选项。

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