下列有关材料采购内部控制的表述，存在内部控制设计缺陷的有（）A 请购单既可由仓库人员填制，也可由车间、管理部门人员填制 B 订购单未连续编号 C ...

作者: tihaiku 人气: - 评论: 0

问题下列有关材料采购内部控制的表述，存在内部控制设计缺陷的有（）

选项 A 请购单既可由仓库人员填制，也可由车间、管理部门人员填制 B 订购单未连续编号 C 验收人员出差期间，验收业务由采购人员代为执行 D. 财会人员收到采购发票后，直接根据发票记录的单价和数量登记相关账簿 E 收到采购发票前，将材料在仓库临时存放，暂不办理验收手续