()是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。A:基金管理公司B:基金托管银行C:基金投资人D:中国证监会基金部

作者: rantiku 人气: - 评论: 0
问题 ()是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。
选项 A:基金管理公司 B:基金托管银行 C:基金投资人 D:中国证监会基金部
答案 A
解析 根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》的有关规定,基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照有关法律法规、基金合同和集合资产管理合同规定的方法进行计算。在实践中,基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体,托管人负有复核责任。

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