实木地板生产企业为增值税一般纳税人,2016年12月末盘库时发现因管理不善,上月已经抵扣进项税额的国内原木被盗400立方米。该原木购自林场,损失成本29....

作者: rantiku 人气: - 评论: 0
问题 实木地板生产企业为增值税一般纳税人,2016年12月末盘库时发现因管理不善,上月已经抵扣进项税额的国内原木被盗400立方米。该原木购自林场,损失成本29.7万元(其中运输费2.7万元)。   要求:进行12月份的税务处理。
选项
答案
解析 进项税额转出=(29.7-2.7)87%*13%+2.7*11%=4.33(万元)

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