6月20日,某公司从银行借入了一笔6个月期的美元浮动利率贷款,前3个月的利率为当前的90天期的LIBOR+200bp,3个月后(即9月20日)偿还前3个月...

作者: rantiku 人气: - 评论: 0
问题 6月20日,某公司从银行借入了一笔6个月期的美元浮动利率贷款,前3个月的利率为当前的90天期的LIBOR+200bp,3个月后(即9月20日)偿还前3个月的利息,并根据当时90天期LIBOR+200bp确定后3个月的利率,为了事先锁定3个月后的贷款利率,该公司可以通过( )进行套期保值,从而相当于将浮动利率货款转变为了固定利率货款。
选项 A:卖出欧洲美元期货12月合约 B:买入欧洲美元期货9月合约 C:买入欧洲美元期货12月合约 D:卖出欧洲美元期货9月份合约
答案 D
解析 国债期货卖出套期保值适用的情形:(1)持有债券,担心利率上升,其债券价格下跌或者收益率相对下降。(2)利用债券融资的筹资人,担心利率上升,导致融资成本上升。(3)资金的借方,担心利率上升,导致借入成本增加。

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